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D. Daniel Eduardo Márquez Lasso
Derecho Financiero y Tributario
LINEAS DE INVESTIGACIÓN
- Planificación fiscal agresiva
- El abuso del Derecho tributario en el ámbito de la Unión Europea
- El capital intangible y su incidencia tributaria como instrumento de competitividad empresarial
- La fiscalidad de las transacciones electrónicas: economía digital y fraude tributario
- Las garantías del contribuyente en el procedimiento de inspección tributaria
- Las jurisdicciones no cooperativas
- La configuración del delito fiscal en el entorno económico actual
- El Treaty Shopping como mecanismo de elusión fiscal
- La planificación fiscal a través de paraísos fiscales y su relación con la evasión y el fraude fiscal
PROYECTOS DE INVESTIGACION
- Miembro del Comité Académico del Máster de Fiscalidad internacional y comunitaria de la Universidad de de Santiago de Compostela.
- Miembro del Comité Científico y Ponente en el VII Congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero: Reformas de 2018, economía, sociedad y cultura digitales.
- Miembro del Proyecto de investigación de la Universidad Complutense de Madrid, “Asimetrías en la tutela de la Hacienda Pública: La protección de los fondos públicos y el control del fraude, el dispendio y la corrupción”.
- Escola Galega de Administración Pública EGAP 2019: Medidas reforzadas de diligencia debida en relación con los países de alto riesgo en el marco de la lucha antiblanqueo del RDL 11/2018.
- Miembro del Comité Científico del Seminario Internacional de Actualización en Derecho, celebrado en la Universidad de de Santiago de Compostela.
- Evaluador permanente de la Revista de Derecho del Sistema Financiero, Thomson-Aranzadi, Universitat de Valencia, Facultad de Dret, Departament de Dret Mercantil «Manuel Broseta Pons».
- Miembro del Comité Científico y Ponente en el VIII Congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero: Unión Europea, economía, sociedad y cultura digitales e internacionalización del Derecho penal.
- Doctor por la Universidad de Santiago de Compostela en el área de Derecho Financiero y Tributario Internacional. Sobresaliente Cum Laude.
- Máster en Fiscalidad Internacional y Comunitaria por la Universidad de Santiago de Compostela. Calificación Sobresaliente Cum Laude y premio extraordinario por la Tesis «El concepto de abuso del Derecho Comunitario en materia de Derecho Tributario».
- Diploma de Estudios Avanzados en Derecho Procesal, Universidad de Las Palmas de Gran Canaria. Área de Derecho Contencioso y Procesal. Calificación Sobresaliente.
- Licenciado en Derecho por la Universidad de Las Palmas de Gran Canaria.
- Curso avanzado sobre litigación tributaria y protección de los derechos de los contribuyentes en la Unión Europea y Latinoamérica: La protección de los derechos fundamentales de los contribuyentes en España, la Unión Europea y Latinoamérica. Universidad Complutense de Madrid.
- Jornada científica Big Data e Internet de las cosas (IoT): Nuevos retos para el Derecho de la Competencia y de los bienes inmateriales – Departamento de Derecho Público especial y de la Empresa de la Universidad de Santiago de Compostela
- Curso avanzado sobre la lucha contra el Fraude Fiscal en un entorno de crisis económico – Departamento de Derecho Fiscal y Financiero de la Universidad de Santiago de Compostela.
- Curso sobre modernas tendencias en la Ciencia del Derecho Penal y en la Criminología en materia de delitos económicos – Departamento de Derecho Penal Económico de la UNED, Madrid.
- (2022) Profesor de Derecho Financiero y Tributario, Departamento de Derecho Mercantil, Financiero y Tributario de la Universidad Complutense de Madrid.
- (2022) Profesor de Derecho Financiero y Tributario, en el Colegio Universitario Cardenal Cisneros, adscrito a la Universidad Complutense de Madrid.
- (2022) Profesor de fundamentos económicos de la Empresa en la Universidad Internacional de la Empresa (UNIE) de Madrid.
- (2020) Director del Máster Universitario en Propiedad Intelectual e Industrial, Profesor de Derecho de la Competencia y Gestión de activos intangible Universidad Internacional de la Rioja (UNIR), Área de Postgrado de la Facultad de Derecho.
- (2016 · 2022) Profesor de Derecho Financiero y Tributario, Departamento de Derecho Público especial y de la Empresa de la Universidad de Santiago de Compostela: Profesor de Grado y del Máster en Derecho Fiscal Internacional.
- (2009) Abogado y Socio director de Stellvest tax legal advisory
- (2007 · 2009) Senior Manager de KPMG en Canarias
- (2000 · 2007) Abogado | Asetax & Asociados
- El capital intangible como instrumento de competitividad empresarial: un análisis de las principales estructuras basadas en los derechos de propiedad industrial (La Ley mercantil número 93, 2022)
- El nuevo marco conceptual de los paraísos fiscales y las jurisdicciones no cooperativas al amparo de la Ley 11/2021, de medidas para la prevención del fraude fiscal y de transposición de la Directiva 2016/1164 (in review)
- Estructuras y operaciones de planificación fiscal agresiva: sistematización y calificación tributaria (Editorial Tirant Lo Blanch, 2021)
- The Concept of Abuse in Tax Matters within European Law (Cuadernos de Derecho Transnacional, Vol. 13, núm. 2, Sección Estudios, 2021)
- La falta de armonización del delito fiscal como hecho previo del blanqueo y dificultades de intercambio de información en la directiva 843/2018 (VII Congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero: Reformas de 2018, economía, sociedad y cultura digitales, Editorial Tirant Lo Blanch, 2021)
- La litigiosidad bancaria en el actual contexto normativo: a propósito de las tarjetas revolving y los préstamos multidivisa (La Ley, número 9842, de 4 de mayo de 2021)
- Medidas reforzadas de diligencia debida en relación con los países de alto riesgo en el marco de la lucha antiblanqueo del RDL 11/2018 (VII Congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero: Reformas de 2018, economía, sociedad y cultura digitales, Editorial Tirant Lo Blanch, 2020)
- Principios de Derecho financiero y bancario: aspectos mercantiles y tributarios (Editorial Colex, 2020)